青色申告VS白色申告

～フリーランス・個人事業主のための申告スタイル入門～

 これからフリーランスや個人事業主として活動を始める方、
あるいは「確定申告ってどうすればいいの？」と悩んでいる方へ。
今回は、多くの方がつまずくテーマ –「青色申告」と「白色申告」の違いについて、
できるだけわかりやすく解説します。
どちらを選ぶかで、節税効果や事務負担、将来的な融資の可能性まで大きく変わることがあります。

ぜひご自身に合った選択ができるよう参考にしてください。

そもそも「青色申告」と「白色申告」って？

ざっくり言えば、これは確定申告の方法の違いです。

• 帳簿のつけ方
• 税務署に提出する書類
• 受けられる特典

これらが異なるため、申告の“入り口”がまったく違うと考えてよいでしょう。

白色申告の特徴：とにかく簡単！

白色申告は、ルールが比較的ゆるく、提出書類もシンプルです。

Excelなどで「収支内訳書（売上・経費・利益をまとめた表）」を作成すれば済みます。

会計ソフトを使わなくても対応できる点は、初心者には大きな安心材料かもしれません。

ただし、税制上の優遇措置がないため、「とりあえず申告しておけばいいや」という方向けです。

青色申告の特徴：手間はかかるけど断然お得！

一方、青色申告は事前に「青色申告承認申請書」を税務署に提出し、複式簿記による帳簿の作成が求められます。

少し手間はかかりますが、そのぶん節税効果は非常に大きいです。

主なメリットはこちら：

• 65万円の特別控除（電子申告などの条件あり）
• 赤字の3年繰越（今年の赤字を来年以降の利益と相殺できる）
• 金融機関の融資審査で有利（帳簿が整っていると信用度アップ）

例えばこの65万円控除、「現金を払っていなくても、経費として使える」
ようなイメージです。

実質的に所得を減らせるため、所得税や住民税、国民健康保険料まで軽減できる
可能性があります。

手間をかけたくない人はどうする？

「青色申告のメリットは魅力だけど、複式簿記とか無理かも…」という方もいらっしゃいます。

その場合は、会計ソフトを活用するか、税理士に依頼するのがおすすめです。

実際、KUMA Partnersにご相談いただくお客さまの中でも、

• 帳簿を丸投げしたい方
• 節税しながら安心して申告したい方

は、青色申告＋顧問契約の組み合わせを選ばれることが多いです。

あなたの大切な時間は、事業やサービス提供に集中させるのが一番効率的。

会計業務はプロに任せるのも、十分“投資対効果のある選択”です。

まとめ：こんな方は青色申告を検討しよう

以下に当てはまる方は、青色申告を選ぶメリットが大きいといえます。

• すでにある程度の収入がある
• 今後さらに売上を伸ばしていきたい
• 節税や資金繰りも意識したい
• 将来、融資や家のローン申請も視野に入れている

一方、「とにかく簡単に済ませたい」「年に数万円の収入だけ」という方は、
白色申告でも問題ないケースもあります。

最後に青色か白色かどちらを選ぶかは、事業の規模や目的によって異なります。
とはいえ、「よくわからないまま白色にしてしまっていた…」という方も意外と多いのが現実です。
KUMA Partnersでは、開業前後の手続きから帳簿の整備、
申告書の作成までサポートしています。

「自分に合った申告方法を知りたい」「面倒なことは任せたい」という方は、
ぜひ一度ご相談ください。
あなたのビジネスのスタートを、全力でサポートいたします。